Contravenţia | Articolul | Organele abilitate să aplice amenzi | Suma amenzii |
| În cazul în care persoanele juridice, indiferent de tipul de proprietate sau forma juridică de organizare, cu excepția autorităților și instituțiilor publice, reprezentanțele permanente și sucursalele persoanelor juridice nerezidente, organizațiile necomerciale, persoanele fizice care desfășoară o activitate de întreprinzător, persoanele fizice care desfășoară o activitate profesională în sectorul justiției sau în domeniul sănătății efectuează plăți în numerar în sume ce depășesc limitele stabilite de prevederile legii | art. 8 alin. (1) | Serviciul Fiscal de Stat | Se aplică o amendă în mărime de la 3% până la 10% din suma achitată în numerar ce depășește limita stabilită. |
| În cazul în care persoanele juridice, indiferent de tipul de proprietate sau forma juridică de organizare, cu excepția autorităților și instituțiilor publice, reprezentanțele permanente și sucursalele persoanelor juridice nerezidente, organizațiile necomerciale, persoanele fizice care desfășoară o activitate de întreprinzător, persoanele fizice care desfășoară o activitate profesională în sectorul justiției sau în domeniul sănătății încasează plăți în numerar în sume ce depășesc limitele stabilite la art. 5 alin. (1) lit. i) și alin. (2)* | art. 8 alin. (2) | Serviciul Fiscal de Stat | Se aplică o amendă în mărime de la 3% până la 10% din suma încasată în numerar ce depășește limita stabilită |
| În cazul în care persoana nu restituie numerarul neutilizat în casieria entității care l-a eliberat | art. 8 alin. (3) | Serviciul Fiscal de Stat | Entității care a eliberat numerarul i se aplică o amendă în mărime de la 10% până la 18% din suma nerestituită |
| În cazul în care persoana restituie cu întârziere numerarul neutilizat în casieria entității care l-a eliberat | art. 8 alin. (4) | Serviciul Fiscal de Stat | Entității care a eliberat numerarul i se aplică o amendă în mărime de 0,1% din suma restituită cu întârziere, pentru fiecare zi de întârziere, dar nu mai mult de 5% din suma restituită cu întârziere, pentru fiecare caz separat. |
| În cazul în care persoanele fizice care nu desfășoară o activitate de întreprinzător și care cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport de la alte persoane fizice care nu desfășoară o activitate de întreprinzător efectuează achitări în numerar în sume ce depășesc limitele stabilite de prevederile legii | art. 8 alin. (5) | Serviciul Fiscal de Stat | Se aplică o amendă în mărime de la 3% până la 10% din suma achitată în numerar ce depășește limita stabilită |
*Art. 5 alin. (1) lit. i):
Persoanele juridice, indiferent de tipul de proprietate sau forma juridică de organizare, cu excepția autorităților și instituțiilor publice, reprezentanțele permanente și sucursalele persoanelor juridice nerezidente, organizațiile necomerciale, persoanele fizice care desfășoară o activitate de întreprinzător, persoanele fizice care desfășoară o activitate profesională în sectorul justiției sau în domeniul sănătății au dreptul să încaseze plăți în numerar de la o persoană fizică care nu desfășoară activitate de întreprinzător, în sumă ce nu depășește 100000 de lei pentru o plată, cu excepția situațiilor prevăzute la alin. (2) din prezentul articol.
(2) Persoanele fizice care nu desfășoară o activitate de întreprinzător și care cumpără bunuri imobile sau mijloace de transport de la alte persoane fizice care nu desfășoară o activitate de întreprinzător au dreptul să încaseze plăți în numerar pentru serviciile prestate, din partea beneficiarului acestor servicii sau a reprezentantului acestuia, în sumă ce nu depășește cumulativ 100000 de lei anual.