Serviciul Fiscal de Stat a elaborat proiectul privind aprobarea Conceptului sistemului informațional „Registrul fiduciilor” și a Regulamentului asociat. Această inițiativă vine ca urmare a modificărilor aduse Legii nr. 308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismulu, prin care s-a pus în sarcina Serviciului Fiscal de Stat responsabilitatea de a crea, gestiona și actualiza Registrul fiduciilor.
Respectiv, Sistemul informațional „Registrul fiduciilor” va fi un sistem informațional de evidență a fiduciilor care au fost constituite/înființate, în temeiul contractelor de fiducie, declarațiilor de fiducie, fiduciilor constituite prin testament, fiduciilor constituite prin act administrativ și fiduciilor constituite prin hotărâre judecătorească.
Proiectul identifică și subiecții implicați în gestionarea Registrului, precum proprietarul, posesorul, administratorul tehnic, registratorul, furnizorul și destinatarul de date.
De asemenea, sunt stabilite formatul și informațiile care vor fi incluse în Registru, împreună cu procedurile de înregistrare, modificare și radiere a fiduciilor. Astfel, Registrul va fi ținut în formă electronică, de către posesorul Registrului (Serviciul Fiscal de Stat), care va asigura crearea, exploatarea, administrarea și gestionarea continuă a acestuia. Înscrierile se vor efectua în ordine cronologică, fiecărei fiduciei fiindu-i atribuit cod unic de identificare generat de Registrul la etapa examinării de către Serviciul Fiscal de Stat a cererii de înregistrare.
Potrivit Regulamentului Registrului fiduciarilor, pentru înregistrarea fiduciei, fiduciarul va depune la Serviciul Fiscal de Stat, în termen de 30 de zile calendaristice de la data constituirii/înființării fiduciei, cererea privind înregistrarea fiduciei, însoțită de actul de identitate a fiduciarului și actul de constituire/înființare a fiduciei. În termen de 3 zile lucrătoare de la depunerea cererii, Serviciul Fiscal de Stat va emite un Certificat de înregistrare a fiduciei.
De asemenea, potrivit Regulamentului, mențiunile privind modificarea sau încetarea fiduciei se vor declara prin completarea şi depunerea la fel a unei cererii, în termen de 30 de zile calendaristice din momentul survenirii modificării sau încetării fiduciei, având bifată în formular căsuţa „Modificare” sau „Încetare”, iar cererea va fi însoțită de actul de identitate a fiduciarului și actul de modificare sau încetare a fiduciei. În această situație, Serviciul Fiscal de Stat va emite un Certificat de înregistrare a fiduciei cu datele actualizate în termen de 3 zile lucrătoare de la depunerea cererii.