Proiectul de lege pentru modificarea și completarea unor acte legislative a fost elaborat de către Ministerul Finanțelor.
Prin acest proiect se propune extinderea atribuțiilor Serviciulu Fiscal de Stat pentru a preveni și combate infracțiunile economice prin acordarea competențelor de efectuare a activității speciale de investigație și a urmării penale.
Totodată, se propune excluderea din competența agenților constatatori din cadrul MAI a constatatării și examinării unor contravenții aferent aspectelor specifice activității de întreprinzător și stabilirea acestor competențe în sarcina agenților constatatori din cadrul organelor de control sau din cadrul altor autorități a căror activitate este specifică contravențiilor care urmează să fie examinate.
Potrivit proiectului, SFS va putea efectua activități speciale de investigație pentru următoarele infracțiuni:
- Practicarea ilegală a activității de întreprinzător
- Practicarea ilegală a activității financiare
- Pseudoactivitatea de întreprinzător
- Evaziunea fiscală a întreprinderilor, instituțiilor și organizațiilor
- Evaziunea fiscală a persoanelor fizice
- Transportarea, păstrarea sau comercializarea mărfurilor supuse accizelor, fără marcarea lor cu timbre de control sau timbre de acciz
- Însușirea, înstrăinarea în cazurile nepermise de lege, tăinuirea bunurilor gajate, luate în leasing, sechestrate sau confiscate
- Insolvabilitatea intenționată
- Insolvabilitatea fictivă
- Falsul în documente contabile.
Acordarea Serviciului Fiscal de Stat a atribuțiilor specificate
mai sus va asigura:
- continuitate în acțiunile de examinare, investigare a infracțiunilor
economice;
- definitivarea acțiunilor inițiate – de la conformare benevolă până la
finalizarea urmăririi penale, de către același organ;
- eficientizarea acțiunilor întreprinse în vederea contracarării fenomenului de
evaziune fiscală și altor infracțiunilor economice, neadmiterea cazurilor de
prejudiciere a Bugetului public național.
Propunerile sunt generate de faptul că agenții constatatori din cadrul Ministerului Afacerilor Interne sunt antrenați în activități mai puțin specifice poliției și care de fapt, coincid cu competențele organelor de control de stat sau a altor agenți constatatori.
Sugestiile și comentariile la proiect, pot fi adresate până la data de 10 aprilie 2020.
Persoane responsabile:
Victoria Belous, Inspector
SFS, Direcția expertiză juridică
tel. 022 82 33 96
e-mail: victoria.belous@sfs.md