În Monitorul Oficial a fost publicat Ordinul Serviciului Fiscal de Stat nr.164 din 11 aprilie 2024 cu privire la raportarea fondurilor și resurselor economice care cad sub incidența Legii nr. 25/2016 privind aplicarea măsurilor restrictive internaționale.
Prin prezentul document a fost aprobat formularul de raportare a fondurilor și resurselor economice care cad sub incidența Legii nr. 25/2016 (anexa nr.1) și Instrucțiunea cu privire la modul de completare și transmitere a formularului (anexa nr2).
Astfel, formularul este structurat în 5 capitole după cum urmează:
- capitolul 1 - se va indica datele despre entitatea care raportează (denumirii entității; codul fiscal al entității; data raportării și organul cu funcție de supraveghere a entității raportoare);
- capitolul 2 - va fi completat cu informații despre fondurile și resursele economice raportate (codul operațiunii în cadrul cărora au fost identificate fondurile și resursele economice; tipul operațiunii; tipul fondurilor și resurselor economice; valoarea operațiunii, în cifre; codul valutei în care a fost efectuată operațiunea (din trei cifre, conform clasificatorul Băncii Naționale a Moldovei); etc);
- capitolul 3 - se vor indica datele despre părțile operațiunii (tipul părții, după caz subiectul restricțiilor; denumirea persoanei juridice/numele, prenumele persoanei fizice; tipul, seria, numărul, data documentului de identificare a părții; etc);
- capitolul 4 - va cuprinde date despre reprezentantul părții, în cazul în care operațiunea se efectuează prin intermediul persoanelor împuternicite;
- capitolul 5 - va prevedea datele despre persoana responsabilă pentru completarea și transmiterea formularului.
Completarea tuturor compartimentelor este obligatorie, cu excepția capitolului 4, care va fi completat doar în cazul existenței reprezentantului. În cazul în care la completarea formularului, entitatea raportoarea nu deține informații din motive obiective, obligatoriu se va introduce caracterul „ X ”.
Ordinul a intrat în vigoare la data de 25 aprilie curent.