Ministerul Finanțelor a elaborat și propune pentru consultare publică proiectul hotărârii Guvernului cu privire la aprobarea Conceptului sistemului informațional „Registrul fiduciilor și construcțiilor juridice similare” și a Regulamentului „Registrului fiduciilor și construcțiilor juridice similare”.
Proiectul are ca scop implementarea modificărilor aduse Legii nr. 308/2017 cu privire la prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, conform cărora au fost introduse prevederi prin care s-a pus în sarcina Serviciului Fiscal de Stat crearea, gestionarea şi actualizarea Registrului fiduciilor (RF).
Respectiv, Registrul fiduciilor reprezintă registrul de evidență a fiduciilor care au fost constituite/înființate conform prevederilor Republicii Moldova, în temeiul contractelor de fiducie, declarațiilor unilaterale de constituire a fiducie, fiduciilor constituite prin testament, și în cazurile expres prevăzute de lege, constituite prin act administrativ sau hotărâre judecătorească.
Posesorul și deținătorul SI RF va fi Serviciul Fiscal de Stat (SFS), care va asigura condițiile juridice, financiare și organizatorice pentru crearea, administrarea, mentenanța și dezvoltarea SI RF, ținerea registrului în conformitate cu regulile de ținere a registrului. De asemenea, autoritatea fiscală va asigura autenticitatea, plenitudinea și integritatea datelor din registru, securitatea și protecția datelor.
În ceea ce privește procedura de înregistrare a fiduciilor, fiduciarul sau reprezentantul acestuia va trebui să depună o cerere de înregistrare la SFS în termen de 30 de zile calendaristice de la constituirea fiduciei. Cererea va fi însoțită de acte justificative, precum actul de identitate al fiduciarului și actul de constituire al fiduciei, aceasta vor putea fi depuse fie în format fizic, semnat olograf, fie electronic, semnat cu semnătura electronică calificată.
După depunerea cererii, SFS va emite un certificat de înregistrare în termen de 3 zile lucrătoare. În cazul în care certificatul este pierdut sau distrus, SFS va elibera fiduciarului un duplicat al certificatului, în termen de trei zile lucrătoare din data depunerii cererii. De asemenea, în situația pierderii certificatului de atribuire a codului fiscal, fiduciarul va trebui să anexeze la cerere dovada publicării pierderii sau distrugerii certificatului în Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
Proiectul poate fi consultat până la data de 31 ianuarie curent.