În Monitorul Oficial de astăzi, 29 august, Serviciul Fiscal de Stat a publicat Ordinul nr. 299 din 11 august 2023 cu privire la modificarea Instrucțiunii privind evidența contribuabililor, aprobată prin Ordinul SFS nr. 352/2017, și a Instrucţiunii privind modul de expediere şi recepţionare a documentelor prin sistemul informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice (Ordinului SFS nr. 582/2020).
Elaborarea Ordinului a fost impusă de necesitatea punerii în aplicare a prevederilor art. 14 alin. (20) din Legea nr. 308/2017 cu privire la prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, modificate în temeiul Legii nr. 66/2023 pentru modificarea unor acte normative.
Astfel, adițional la atribuțiile SFS privind crearea, gestionarea și actualizarea Registrului conturilor de plăţi şi bancare ale persoanelor fizice și juridice, au fost instituite atribuții similare și în partea ce ține de casetele de siguranță date în folosință persoanelor fizice și juridice, precum și informația privind beneficiarul efectiv al acestora.
Potrivit modificărilor operate la punctul 72 din Instrucțiune, Serviciul Fiscal de Stat recepționează, gestionează şi actualizează datele cu privire la casetele de siguranță ale persoanelor fizice și juridice și informația cu privire la beneficiarul efectiv al acestora. Entitățile care prestează servicii de păstrare în casete de siguranță transmit informația
menționată prin intermediul sistemului informaţional automatizat de creare şi circulaţie a documentelor electronice (SIA CCDE).
Entitățile care prestează servicii de păstrare în casete de siguranță vor expedia informația privind casetele de siguranță și beneficiarul efectiv al acestora, începând cu data intrării în vigoare a prezentului Ordin, respectiv, 25 august 2023.
Informația privind casetele de siguranță, care sunt date în folosință la situația din 1 iulie 2023 și până la data intrării în vigoare a Ordinului, precum și informația privind beneficiarul efectiv al acestora, va fi transmisă Serviciului Fiscal de Stat în termen de până la data de 1 octombrie 2023. În același termen se va prezenta și informația despre modificările asupra informației valabile în perioada menționată, care vor surveni până la transmiterea acesteia către Serviciul Fiscal de Stat.